贸易公司制度

发布时间:2018-03-11 23:42:01  阅读:0

费用报销制度

第一条: 为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用, 第一条: 为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根 据公司经营活动的特点,特制订制度。 据公司经营活动的特点,特制订制度。 第二条: 费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、 第二条: 费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把 由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、 合理性的 关。 由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、 一级审查; 由总 一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查; 由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查; 经理进行最后的审核批准。贸易公司制度。 经理进行最后的审核批准。 第三条: 费用的控制实行计划管理, 第三条: 费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或 个人先行填写[用款申请单" 列明:费用的性质、费用的用途、 个人先行填写[用款申请单",列明:费用的性质、费用的用途、 费用的预计金额、款项支付预计时间等要素, 费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批 同意后, 报总经理审批, 待取得总经理签署同意的 用款申请单" [ 同意后, 报总经理审批,http://tongxiehui.net/by/5e422066719ad.html 待取得总经理签署同意的 用款申请单" 后方能执行。 后方能执行。 第四条: 费用发生过程中, 第四条: 费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时 参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。 参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。 第五条: 费用发生过程中, 当事人应充分取得费用的相关单据, 第五条: 费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关单据, 如:合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被税务机 合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法( 关认可) 的票据而遭受财务经理剔除的部分支出, 公司原则上不 关认可) 的票据而遭受财务经理剔除的部分支出, 予以承担,由当事人自行负责。 予以承担,由当事人自行负责。贸易公司制度。 第六条: 费用发生完毕后, 第六条: 费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据 加以整理归类,采用公司统一印制的[费用报销单"规范粘贴, 加以整理归类,采用公司统一印制的[费用报销单"规范粘贴, 粘贴过程中应区别费用 性质( 性质(如:交通费、住宿费、 交通费、住宿费

餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。 餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。

第七条: 当事人在填写[费用报销单" 应遵照[实事求是、 第七条: 当事人在填写

[费用报销单"时,应遵照[实事求是、 准确无误"的原则,将费用的发生原因、发生金额、 准确无误"的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等 要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查, 要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并 请其在证明人一栏上签署其姓名。 费用报销单" [ 请其在证明人一栏上签署其姓名。 费用报销单"的填写一律不 允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、 允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须 一致,否则无效。 一致,否则无效。 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的[费用报销单" 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的[费用报销单"和已 经审批过的[用款申请单"一起送交本部门经理进行审批, 经审批过的[用款申请单"一起送交本部门经理进行审批,部门 经理应重点对费用发生的真实性、 费用预算金额与实际金额的差 经理应重点对费用发生的真实性、 费用预算金额与实际金额的差 异合理性进行审查, 部门经理审查无异议后, [费用报销单" 应在 费用报销单" 异合理性进行审查, 部门经理审查无异议后, 部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。 部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。 第九条: 当事人将取得经过本部门经理审批签署后的[费用报销 第九条: 当事人将取得经过本部门经理审批签署后的[ 单"以及原审批的[用款申请单"送交财务经理进行审批,财务 以及原审批的[用款申请单"送交财务经理进行审批, 经理应重点对[费用报销单"后所附的原始发票和单据进行合法 [ 经理应重点对 费用报销单" 性审查, 对费用金额的计算进行复核稽查。 性审查, 对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议 后,应在[费用报销单"财务部门一栏签署审批意见并签署财务 应在[费用报销单" 经理的名字。 经理的名字。 第十条: 当事人将取得本部门经理、 财务部门经理审批签署后的 第十条: 当事人将取得本部门经理、 [费用报销单"以及原审批的[用款申请单"一起,通过公司内 费用报销单"以及原审批的[ 款申请单"一起, 公司总经理处, 部单据传递程序报送到 公司总经理处,由总经理进行最后的审 查和审批。总经理一般仅从[费用报销单" 查和审批。总经理一般仅从[费用报销单"的形式要素上进行审 看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、 字迹是否真实。 查, 看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、 字迹是否真实。

总经理审查无异议后, 总经理审查无异议后,在[费用报销单"总经理一栏签署审批意 费用报销单" 见并签名。 见并签名。 第十一条:当事人取得审批齐全的[费用报销单"以及[ 第十一条:当事人取得审批齐全的[费用报销单"以及[用款申 请单" 天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金, 请单"后,应在 3 天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金, 出纳人员应对[费用报销单"进行审核, 出纳人员应对[费用报销单"进行审核,重点看报销单是否有涂 改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法,审批手续 费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法, 是否齐全合法 是否齐备出纳人员在审核无误后方能付款。 是否齐备出纳人员在审核无误后方能付款。 出纳人员在审核无误后方能付款 第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。 第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董事会。 第十三条:本制度经公司总经理审批签署实施,修改时亦同。 第十三条:本制度经公司总经理审批签署实施,修改时亦同。

员工工资及福利管理办法

一、遵照国家有关劳动管理政策,按照公司的经营理念、 遵照国家有关劳动管理政策,按照公司的经营理念、 管理模式和有关规章制度,制定员工工资管理办法。 管理模式和有关规章制度,制定员工工资管理办法。

二、本制度适用于公司全体员工(临时工除外);本制度 本制度适用于公司全体员工(临时工除外) 所指工资,是指每月定期发放的工资,不含年度绩效(或项目) 所指工资,是指每月定期发放的工资,不含年度绩效(或项目) 奖金。 奖金。 三、员工工资级层根据不同职务岗位性质,分别制定高 员工工资级层根据不同职务岗位性质, 管层、主管层、基本层等工资系列级层。 管层、主管层、基本层等工资系列级层。 阿里巧巧 四、高管层系列适用于公司董事会及经营班子(董事长、 管层系列适用于公司董事会及经营班子(董事长、 董事、 总经理、 副总经理等);高管层系列工资标准及发放管理办 董事、 总经理、 副总经理等);高管层系列工资标准及发放管理办 ); 法另行制订。 法另行制订。 五、主管层系列适用于从事财务、营销、行政等曰常管 主管层系列适用于从事财务、营销、 理工作的部门领导及项目主管。 理工作的部门领导及项目主管。 aliqq 六、基本层系列适用于从事财务、营销、行政等曰常岗 基本层系列适用于从事财务、营销、 位工作的普通员工。 位工作的普通员工。 阿里巧巧 七、工资结构包括基本工资、年功工资、岗勤(加班)工

工资结构包括基本工资、年功工资、岗勤(加班) 资、效能工资、福利与津贴(包括社会保险、住房、通讯、交通、 效能工资、福利与津贴(包括社会保险、住房、通讯、交通、 工作餐等) 工作餐等)。 八、基本工资标准(元):员工按规定每月不少于 21 天基 基本工资标准( ):员工按规定每月不少于 本出勤日的前提下,按标准计发基本工资; 本出勤日的前提下,按标准计发基本工资;少于 21 天基本出勤日 计发基本工资 的,按少于天数扣发基本工资。 阿里巧巧 按少于天数扣发基本工资。 九、年功工资标准:以 2008 年 2 月 1 日为计算创立公司 年功工资标准: 起始时间;员工自进入公司半年(满 6 个月)的开始计发年功工资, 起始时间;员工自进入公司半年( 个月)的开始计发年功工资, 年功工资以到本公司的服务时间计算,前三年按每满半年(6 年功工资以到本公司的服务时间计算,前三年按每满半年(6 个

服务本公司的时间可间断累计; 月)按每月计发年功工资 50 元,服务本公司的时间可间断累计; 同时,考虑公司创立时期的特殊性, 同时,考虑公司创立时期的特殊性,在本公司担任主管以上职务 的员工, 的员工,曾在 2008 年 2 月 1 日前服务于原股东曾参股公司满 6 个月的,可视同本公司的服务时间计发年功工资; 个月的,可视同本公司的服务时间计发年功工资;员工年功工资 的最高封顶为 500 元。 十、岗勤(加班)工资标准(元):员工月度岗位出勤加班日 加班)工资标准( ):员工月度岗位出勤加班日 为 5 天,按标准计发岗勤(加班)工资,不另计加班工资;但员工当 按标准计发岗勤(加班)工资,不另计加班工资; 月出勤日大于 21 天,部门安排员工月度休假不少于 4 天。 aliqq

费用报销控制制度

第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用, 第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用, 根据公司经营活动的特点,特制订制度。 根据公司经营活动的特点,特制订制度。 第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、 第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层 把关。 把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性 由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、 的实质性 的一级审查; 的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由 由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查; 总经理进行最后的审核批准。 总经理进行最后的审核批准。 第三条: 费用的控制实行计划管理, 由需要支付费用的部门 第三条: 费用的控制实行计划管理, 或个人先行填写[用款申请单" 列明:费用的性质、 , 或个人先行

填写[用款申请单" 列明:费用的性质、费用的用 途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理 费用的预计金额、款项支付预计时间等要素, 审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的[用款申 审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的[

请单"后方能执行。 请单"后方能执行。 第四条:费用发生过程中, 第四条:费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上 同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。 同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。 第五条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关 第五条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关 单据, 单据,如:合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被 合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法( 税务机关认可) 税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出, 的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原 则上不予以承担,由当事人自行负责。 则上不予以承担,由当事人自行负责。 第六条:费用发生完毕后, 第六条:费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用 单据加以整理归类,采用公司统一印制的[费用报销单" 单据加以整理归类,采用公司统一印制的[费用报销单"规范粘 贴,粘贴过程中应区别费用性质(如:交通费、住宿费、餐饮费、 粘贴过程中应区别费用性质( 交通费、住宿费、餐饮费、 招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。 招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。 第七条:当事人在填写[费用报销单" 第七条:当事人在填写[费用报销单"时,应遵照[实事 应遵照[ 求是、准确无误"的原则,将费用的发生原因、发生金额、 求是、准确无误"的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生 时间等要素填写齐全, 并签署自己的名字,交共同参与的人员复 时间等要素填写齐全, 并签署自己的名字, 自己的名字 [ 查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。 费用报销单"的填写 并请其在证明人一栏上签署其姓名。 费用报销单" 一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、 一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小 写必须一致,否则无效。 写必须一致,否则无效。 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的[费用报销单" 第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的[费用报销单" 和已经审批过的[用款申请单"一起送交本部门经理进行审批, 和已经审批过的[用款申请单"一起

送交本部门经理进行审批, 部门经理应重点对费用发生的真实性、 费用预算金额与实际金额 部门经理应重点对费用发生的真实性、 的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在[ 的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在[费用报 销单"部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。 销单"部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的[ 第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的[费 用报销单 以及原审批的 用款申请单" [用款申请单" 送交财务经理进行审批, 用报销单" 送交财务经理进行审批, 财务经理应重点对[费用报销单" [ 后所附的原始发票和单据进行 财务经理应重点对 费用报销单" 合法性审查, 对费用金额的计算进行复核稽查。 合法性审查, 对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无 异议后,应在[费用报销单" 异议后,应在[费用报销单"财务部门一栏签署审批意见并签署 财务经理的名字。 财务经理的名字。 第十条:当事人将取得本部门经理、 第十条:当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签 署后的[费用报销单"以及原审批的[用款申请单"一起, 署后的[费用报销单"以及原审批的[用款申请单"一起,通过 公司内部单据传递程序报送到公司总经理处, 由总经理进行最后 公司内部单据传递程序报送到公司总经理处, 的审查和审批。总经理一般仅从[费用报销单" 的审查和审批。总经理一般仅从[费用报销单"的形式要素上进 行审查, 看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、 字迹是否 行审查, 看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、 真实。总经理审查无异议后, 真实。总经理审查无异议后,在[费用报销单"总经理一栏签署 费用报销单" 审批意见并签名。 审批意见并签名。 第十一条: 当事人取得审批齐全的 费用报销单" [费用报销单" 以及 用 [ 第十一条: 款申请单" 后 应在 3 天之内送交财务部门的出纳员手上领取资 款申请单" , 金,出纳人员应对[费用报销单"进行审核,重点看报销单是否 出纳人员应对[费用报销单"进行审核, 有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法, 有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法,审批 手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。 手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。 第十二条:本管理制度的制订、 第十二条:本管理制度的制订、修改和解释权属于公司董 事会。 事会。

某企业差旅费报销管理制度范本

为有效控制和压缩差旅费用的支出, 提高各类业务人员的办 为有效控制和压缩差旅费用的支出, 事效率,特制定本制度。 事效率,特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写[出差申请单",注明出差地点、 出差人员必须事先填写[出差申请单" 注明出差地点、 事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、 事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见、分管领导批准 后方可出差。 后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的[出差申请单",填写[用 出差人员借款需持批准后的[出差申请单" 填写[ 款申请单" 列明用款计划,由部门负责人签字担保后, 款申请单",列明用款计划,由部门负责人签字担保后,经财务 负责人审核,分管领导审批后方可借款。 负责人审核,分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告,并 出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告, 向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。 向分管领导汇报,由分管领导考核结果,签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的[出差申请单" 审核人员根据签有分管领导考核意见的[出差申请单" 和有效出差单据, 按费用包干标准规定, 和有效出差单据, 按费用包干标准规定, 准规定 经审核后方可报销差旅 费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、 不符的差旅费不予报销, 不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、 因特殊原因或情况变化需改变路线、天 数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。 人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费, 出差回公司应在一星期内报账,超过一星期报销差费, 元罚款,若迟报时间超过一个月以上, 每一天按 30 元罚款,若迟报时间超过一个月以上,每一张单据 元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。 ),并追究其部门担保人责任 按每月 30 元累积加罚(发票日期),并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款,本着[前账不清、后账不借"的原则,延 出差时借款,本着[前账不清、后账不借"的原则, 误工作责任自负, 特殊情况由总经理特批, 误工作责任自负, 特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给 予借款而造成账务混乱的, 究财务经办人及负责人的责任。 予借款而造成账务混乱的,追究财务

经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则: 总体原则:对出差人员的补助费、 对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 [包干使用,节约归己,超支不补"。 包干使用,节约归己,超支不补" (1)住宿标准(金额单位:元。下同): 住宿标准(金额单位: 下同):

地区/ 地区/人员 总经理 经 理 其余人员 特区 180 150 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 实报实销(含副总经理,下同) 实报实销(含副总经理,下同) 130 120 100 80 60 110 100 80

(2)伙食补助费: 伙食补助费:

地区/ 地区/人员 总经理 经 理 其余人员 特区 60 60 直辖市 40 40 省会城市 省辖市 实报实销 40 40 40 40 县级市及以下 40 40

(3)市内交通费: 市内交通费:

地区/ 地区/人员 总经理 经 理 特区 10 直辖市 8 省会城市 省辖市 实报实销 5 5 县级市及以下 3

其余人员

10

8

5

5

3

(4)交通工具标准: 交通工具标准:

工具/ 工具/人员 飞机 总经理 普通舱 经 理 预申请 -- 其余人员 火车 软卧软座 硬卧硬座 硬卧硬座 轮船 二等舱 三等舱 三等舱 长途汽车 实报 可乘 可乘 出租车 实报 实报 预申请

三、报销办法 (一)住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法, 宿的天数计算报销。 宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住 出差人员由接待单位或住在亲友家的, 宿费。 宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有新 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行, 闻媒介采访、 会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象 闻媒介采访、 的特殊业务情况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。 的特殊业务情况,在分管领导允许的前提下,可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差, 住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差, 按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。 按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。 (二)伙食补助费报销办法

时前离开本市按全天补助; 中午 12 时前离开本市按全天补助; 中午 12 时后离开本市按 半天补助; 中午 12 时前抵达本市按半天补助; 时前抵达本市按半天补助; 半天补助; 中午 12 时后返抵 本市按全天补助。 本市按全天补助。 (三)交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上 旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间, 小时)而未乘座卧铺, 过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过

12 小时)而未乘座卧铺, 50%, 60%予以补助 订票费、 予以补助。 特快按票价 50%,其它列车票价 60%予以补助。订票费、退票费 原则上不予报销, 如遇特殊情况需写书面汇报, 原则上不予报销, 如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准 后,方可报销。 方可报销。 2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车 对于自带车辆人员,交通补助费予以取消( 办事需经主管领导同意)。 办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘左出租车,但下列情况除外: 出差人员原则上不得乘左出租车,但下列情况除外: (1)出差目的地偏远,没有公共交通工具的; 出差目的地偏远,没有公共交通工具的; 携有巨款或重要文件须确保安全的; (2) 携有巨款或重要文件须确保安全的; 发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的; (3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的; (4)陪同重要客人外出的; 陪同重要客人外出的; (5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得饶行。 饶行 出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、 出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、 游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。 游览,其饶线多支付的费用均由个人自理,期间按事假考勤。遇 有特殊情况的, 在请示主管领导同意后方可 有特殊情况的,如春运无法购票的, 如春运无法购票的, 报销。 报销。 (四)通讯费报销办法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员, 除外出学习和驻厂人员外的出差人员,每天补助 10 元通讯 费,特殊情况需经主管领导批准。 特殊情况需经主管领导批准。 (五)其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管 领导同意, 领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报 销。 2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票 出差人员应保留完整车( 票时间、车次、 作为计算费用的依据, 对于公司代为订票的, 作为计算费用的依据, 对于公司代为订票的, 代为订票的 应保留复印件作为 审核依据。 审核依据。 百公里补助, 3、驾驶员外出按 15 元/百公里补助,行车途中的违章罚款 一律不准报销。 一律不准报销。 四、补充规定

1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行 两人以上出差人员,在请示主管领导

允许后, 高一级人员标准执行。 高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。抵 去往集团办事处的人员,出差途中享受伙食补助费。 达后食宿由办事处承担, 如因办理业务 达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干, 不享受伙食及住宿包干, 路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费, 路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但 需持有办事处负责人的签字确认证明。 需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费 外出参加会议, 用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予 只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时, 以补助。 以补助。 4、外出学习、驻厂人员,伙食补助每天 16 元,期间不享受 外出学习、驻厂人员, 市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。 市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。 五、本制度自发布之日起执行。 本制度自发布之日起执行。

有限公司差旅费报销规定

为完善公司管理,加强财务监督与控制, 为完善公司管理,加强财务监督与控制,结合公司实际 情况,特制定本规定。 情况,特制定本规定。 2010 差旅费报销规定。doc 差旅费报销规定。doc

更多有关差旅费报销的内容,请浏览专题:差旅费报销_ 更多有关差旅费报销的内容,请浏览专题:差旅费报销_差 旅费管理办法_ 旅费管理办法_报销差旅费会计分录 本规定适用对象为公司本部全体员工( 本规定适用对象为公司本部全体员工(销售业务人员适 用<销售管理办法>)。 销售管理办法>)。 [出差"指因公到**市以外地区处理公司事务。 出差"指因公到**市以外地区处理公司事务。 **市以外地区处理公司事务 出差标准分二级:副总、总监( 出差标准分二级:副总、总监(含)以上;其他员工。 以上;其他员工。 公司各部门人员要本着合理、节约、 公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差 旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽量不安排出差, 旅费。能够通过其他方式解决的事务,尽量不安排出差,禁止以 决的事务 出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动; 在时间允许的情 出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动; 况下,能坐火车的就不安排乘飞机,能乘坐一般列车, 况下,能坐火车的就不安排乘飞机,能乘坐一般列车,就不安排 特快或动车组;同等住宿条件下,住宿费应就低不就高, 特快或动车组;同等住宿条件下,住宿费应就低不

就高,能多人 同住的应安排标准间、 多人间; 同住的应安排标准间、 多人间;每笔差旅费的使用必须有明确的

目的; 上级主管有责 目的;出差完成后必须向上级主管汇报工作成果, 出差完成后必须向上级主管汇报工作成果, 任对差旅费使用情况进行了解和管理。 任对差旅费使用情况进行了解和管理。 第二条、 第二条、出差申请 凡出差人员出差前必须详细填写[出差申请单",经审 凡出差人员出差前必须详细填写[出差申请单" 批通过后方能出行。 批通过后方能出行。 出差审批流程:公司副总经理、总监出差, 一、 出差审批流程:公司副总经理、总监出差,需报 总经理审批;其他员工 需报本部门部长、主管副总审批。 总经理审批;其他员工,需报本部门部长、主管副总审批。出差 人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。 人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。 注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、 注意事项:出差申请单上需注明出差地点、出差事由、 出差期限,并需注明是否带司机。出差确实需要带车的, 出差期限,并需注明是否带司机。出差确实需要带车的,须报总 经理批准,由车辆管理部门安排。几人同时出差时,可以每人单 经理批准,由车辆管理部门安排。几人同时出差时, 独填写[出差申请单" 也可以由一人填写[出差申请单" 独填写[出差申请单",也可以由一人填写[出差申请单",并 注明随行人员。 注明随行人员。 出差申请单更改:出差人员因特殊原因, 二、 出差申请单更改:出差人员因特殊原因,中途需 变更出差路线或延长出差时间, 要事前请示主管领导同意并在出 变更出差路线或延长出差时间, 差返回后五个工作日内, 出差变更申请单" 差返回后五个工作日内,填写 [出差变更申请单",写明实际 出差日期及实际出差路线, 交部门部长、分管副总审批。 [ 出差日期及实际出差路线,提交部门部长、分管副总审批。 出 差变更申请单"需随原[出差申请单"一起贴入[费用报销单" 差变更申请单"需随原[出差申请单"一起贴入[费用报销单" 报销。 报销。

第三条、 第三条、报销程序 个工作日或一周内, 一、 出差人员必须在出差结束后 5 个工作日或一周内, 到财务资产部办理审核报销手续。 到财务资产部办理审核报销手续。 二、 报销差旅费程序 (一)、出差人员填写[差旅费报销单",单上需注明 )、出差人员填写[差旅费报销单" 出差人员填写 分类项目金额及报销单据数量, 将差旅费单据和出差申请单粘贴 分类项目金额

及报销单据数量, 在报销单中,并在报销单上签名。 在报销单中,并在报销单上签名。 (二)、部门负责人审核无误后,在[差旅费报销单" )、部门负责人审核无误后, 部门负责人审核无误后 差旅费报销单" 上签字确认。 上签字确认。 (三)、出差人员按差旅费报销流程审批通过后,交财 )、出差人员按差旅费报销流程审批通过后, 出差人员按差旅费报销流程审批通过后 务资产部报销费用。 务资产部报销费用。 第四条、报销标准 四条、 一、 日常性出差 公司各部门人员日常性出差, 公司各部门人员日常性出差,其差旅费开支由往返路 费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用 交通费、住宿费、伙食费构成。 (如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅 如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等) 费报销范畴, 需另行办理报销手续。 差旅费报销时要求提供各报 费报销范畴, 需另行办理报销手续。

销项目对应的正式发票, 超标及超范围费用 销项目对应的正式发票,各项费用分开列明, 各项费用分开列明, 不予报销。 不予报销。 各项目标准如下: 各项目标准如下: (一)、 往返路费:往返路费包括**市至出差目的地 往返路费:往返路费包括**市至出差目的地 ** 的飞机票、 火车票、 船票、 长途客车票以及上述票据的附加费用, 的飞机票、 火车票、 船票、 长途客车票以及上述票据的附加费用, 按所到达地区现行票价实报实销。 按所到达地区现行票价实报实销。 往返交通工具的使用标准上限 的使用标准上限: 1。 往返交通工具的使用标准上限: 副总、总监( 副总、总监(含)以上人员可乘坐飞机经济舱,火车卧 以上人员可乘坐飞机经济舱, 铺,轮船二等舱。 轮船二等舱。 其他员工出差乘火车。乘坐火车, 其他员工出差乘火车。乘坐火车,从晚上 8 时至次日晨 时之间在车上过夜的, 小时的, 7 时之间在车上过夜的,或连续乘车时间超过 10 小时的,可购 卧铺和软座票。 卧铺和软座票。 [特殊情况"下可乘飞机,但要在出差申请单中特别注 特殊情况"下可乘飞机, 明,并由部门负责人及主管副总审批。 并由部门负责人及主管副总审批。 [特殊情况"是指: 特殊情况"是指: **至目的地无直达列车 或虽有直达列车, 至目的地无直达列车, ① **至目的地无直达列车,或虽有直达列车,但超过 小时车程; 12 小时车程;

处理紧急公务; ② 处理紧急公务; 与副总、总监( 以上人员一同出差; ③ 与副总、总监(含)以上人员一同出差; 飞机票与火车票同等价

值。 ④ 飞机票与火车票同等价值。 往返路费附加费用包括 路费附加费用包括: 2。 往返路费附加费用包括: 机票附加费用:机场巴士(的士)费用、机场建设费、 机票附加费用:机场巴士(的士)费用、机场建设费、 改(退)票费、保险费、行李托运费。 票费、保险费、行李托运费。 火车、轮船、长途客车附加费用:订票费、 火车、轮船、长途客车附加费用:订票费、改(退)票 费。 交通费:交通费指乘坐出租车、大巴、 (二)、 交通费:交通费指乘坐出租车、大巴、地铁 等公用交通工具费用,实行限额报销,只报不补, 等公用交通工具费用,实行限额报销,只报不补,带车出差不再 报销交通费,报销上限标准如下: 报销交通费,报销上限标准如下: 交通费报销上限副总、总监以上(每人)其他人员( 交通费报销上限副总、总监以上(每人)其他人员(每 人) 一类地区 50 元/天 35 元/天 二类地区 35 元/天 25 元/天 三类地区 25 元/天 20 元/天

住宿费:住宿费分地区人员限额报销, (三)、 住宿费:住宿费分地区人员限额报销,只报 不补。 不补。 1。 地区分类 一类地区:北京、上海、广州、 一类地区:北京、上海、广州、深圳 二类地区:合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、 二类地区:合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石 家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、 家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、 呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、 呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁 木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。 木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。 珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、 珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、 济南、苏州、无锡、 济南、苏州、无锡、宁波 三类地区: 三类地区:上述以外地区 报销限额(单位: 房间) 2。 报销限额(单位:元/天/房间) 职务 地区副总、 地区副总、总监以上其他 一类地区 350250 二类地区 300200

三类地区 250150 注意事项: 注意事项: 1、多人一同出差,尽量安排标准间和多人间,无特殊 多人一同出差,尽量安排标准间和多人间, 情况,禁止安排单间。 情况,禁止安排单间。 2、在深圳出差,尽量安排在**的协议单位以享受折扣 在深圳出差,尽量安排在**的协议单位以享受折扣 ** 价;多人同住,报销限额就高不就低;住宿费用符合前款有关规 多人同住,报销限额就高不就低; 50%给 定,并低于报

销限额的,按住宿标准与房间价差额部分的 50%给 并低于报销限额的, 予奖励。 予奖励。 (四)、 伙食及通信补助费 伙食及通信补助费采取限额补助,只补不报的形式。 伙食及通信补助费采取限额补助,只补不报的形式。一 类地区每人每天 40 元,其他地区伙每人每天 25 元。 出席会议、培训学习。 二、 出席会议、培训学习。 对于外出参加会议或培训的人员,报销时, 对于外出参加会议或培训的人员,报销时,需提供会议 或培训通知备查。 或培训通知备查。 (一)、若会务费/培训费中已含食宿费用,不再报销 )、若会务费/培训费中已含食宿费用, 若会务费 住宿费, 不再领取伙食补助, 按会议单位所收取的费用实报实销。 住宿费, 不再领取伙食补助, 按会议单位所收取的费用实报实销。 往返路费、交通费按日常性出差标准执行。 往返路费、交通费按日常性出差标准执行。

(二)、若会务费/培训费中不含食宿费用,按日常性 )、若会务费/培训费中不含食宿费用, 若会务费 出差标准报销差旅费用。 出差标准报销差旅费用。 (三)、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员, )、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员, 由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员 各项费用已由对方负担,不再给予报销及补助。 各项费用已由对方负担,不再给予报销及补助。

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