医院主要窗口服务规范制度

一、一站式服务中心

l、准时挂牌上岗，仪表端庄。

2、牢固树立“以病人为中心”的服务理念，进行管理创新，简化程序，优化流程，根据医院自身特点，将院方代表、导医导诊、预约服务、方便门诊、审批服务、咨询服务、便民服务、发放检验车服务等多项服务流程和服务内容集成整合，对病人实行零距离的快捷服务，方便病人。

3、主动热情耐心地接待病人，礼貌待人，使用规范化服务用语，有问必答，耐心做好解释工作。

4、熟悉院内各个部门的职责、分工，加强与多部门的配合，做好病人与相关职能部门之间的协调工作；协调各窗口工作，维持大厅秩序，及时解决突发问题，为病人指明流程并做好分流疏导工作，及时化解各种小纠纷。

5、加强分析研究，认真解决好“一站式服务”工作过程中遇到的新情况、新问题，结合各自医院的特点，不断完善服务内容，切实提高“一站式服务”的水平。

二、挂号室

l、准时挂牌上岗。态度和蔼，语言文明，服务热情。

2、了解医学常识，指导病人挂号，耐心解答病人询问。对初诊病人，指导或督促就诊者填写病历首页。

3、收费标准明码标价，备足零钱，不拒收大票或分币，唱收唱付。

4、遵守财务纪律，收款及时上缴财务。

三、门诊、住院收费处

1、准时挂牌上岗。态度和蔼，语言文明，耐心解释、答复病人询问。

2、常用项目收费标准公开，明码标价。及时解答病人对收费的疑问，提供费用清单。

3、唱收唱付，备足零钱，不拒收大票或分币。

4、遵守财经纪律，收款及时上缴财务。

四、门、急诊、住院*房

1、准时挂牌上岗。文明用语，礼貌待人，有问必答，热情、耐心。

2、着装整齐，仪表端庄，不离岗，不干私活，不看报刊，不与人闲谈。

3、*做到“四查十对"。即查处方，对科别、姓名、年龄；查*品，对*名、剂型、规格、数量；查配伍禁忌，对*品*状、用法用量；查用*合理*，对临床诊断。

4、发*时核对姓名、*名。写清并口头交代服*方法及剂量、对特殊*物应详细向病人讲清楚使用方法。

5、皮试*物有醒目**标志才能发*。

6、负责解惑释疑。

7、对特殊病人，如急诊病人、伤残人士优先配*。

8、不得邀非工作人员进入工作场所。

五、影像科

l、准时开机，挂牌上岗。接诊主动热情，态度和蔼，语言文明，耐心解答病人咨询，解说清楚检查要求。

2、认真履行岗位职责，严格执行拍片“四对”(对姓名、对*别、对片名、对部位)，注意申请检查医师的要求；细心检查可疑部位，避免差错。

3、严格执行*作规程，做好防护工作。对异*病人进行检查时，要严格执行有关规定。

4、及时告诉病人取报告的时间及地点。报告单字迹端正，*清晰。

六、检验科

1、准时开窗，挂牌上岗。态度和蔼，语言文明礼貌，服务主动热情。

2、严格履行职责和*作规程，认真执行“三对"(对姓名、对项目、对编号)，避免差错。

3、严格执行消毒要求，采血做到一人一针、一筒、一带、一纸。及时告诉病人取报告的时间和地点。报告单字迹端正，*清晰。

七、注射室、输液室

1、准时上班，挂牌上岗。热情接待病人，态度和蔼，语言文明，有问必答。

2、严格执行无菌*作规范和“三查七对"(三查：摆*后查，服*、注射、处置前查，服*、注射、处置后查；七对：对床号、姓名、*名、剂量、浓度、时间、用法)。认真查看*品有效期、澄明度、配伍禁忌，做到准确无误，防止差错。

3、严把*品皮试关，注射时和注射后认真巡视、观察病人反应，发现问题及时处理。

4、按规定设置隔离屏风，安排病人分开注射。

八、急诊室

1、坚守岗位，保持良好的应急状态。认真执行首诊负责制，与有关科室紧密配合，保证急、危重病人抢救工作的顺利进行。

2、严格执行急诊工作制度和危重症抢救*作程序，做到治疗及时有效，对留察病人按时巡视，严密细心观察输液、给氧及病情变化，发现问题及时采取措施。

3、对病人有高度的责任感和同情心，态度和蔼，语言文明，服务热情主动，有问必答，为病人排忧解难。对遇意外事故无家属陪同的病人应及早设法通知病人家属。遇重大意外事故，应立即向当地卫生行政和有关部门报告。

4、抢救*品、物品定期检查补充，仪器设备保持完好状态，保证抢救工作随时开展。

第2篇：医院院务公开规章制度

为了响应总医院创建品牌医院、打造医疗航母的号召，为强化医院*管理、*监督，推动医院的**建设，促进两个文明建设协调健康发展，进一步深化医院改革，贯彻实践[xxxx"，结合实际，制定我院务公开制度。 

一、重要意义 

推行院务公开是加强医院*管理、促进医院健康发展、增强职工的责任感、调动群众的积极 

*、推动医院改革和发展的一项重要措施，是贯彻全心全意依靠广大职工办好医院的有效途径，是党风廉政建设的要求。 

二、院务公开的基本内容和范围 

1、医院重大决策和改革方案，包括发展规划、计划、经济目标等。 

2、医院经营情况，包括业务收入、成本变动、经济效益和资产负债等情况。 

3、涉及职工切身利益重大事项，包括分配制度改革方案、福利待遇以及职工医疗费使用情况等。 

4、职工关心的其它有关问题包括领导干部廉洁自律(包括*收入、奖金等)及*评议干部情况，部选拔任用及考核情况，*械采购计划、招投标、制度及计划执行情况，劳动用工情况，业务招待费使用情况。 

5、其他需要公开的。 

三、院务公开的基本形式 

1、职工代表大会或职工大会。 

2、召开会议，主要通过院务会、院周会、职工座谈会等形式研究和通报院内重大事项。 

3、设立院务公开栏，张贴有关资料。 

4、设立举报箱、意见箱、举报电话。 

四、院务公开的监督 

建立由工会、职工代表和有关人员组成的院务公开监督小组。监督小组的职责是依据有关政策和法律，监督院务公开的内容是否真实、全面、及时，程序是否合法，职工所反映的问题是否得到认真解决和答复。院务公开监督小组要定期对院务公开情况和有关部门的执行情况进行监督、检查和考核，并通报检查考核情况。医院院务公开各有关责任人对院务公开监督小组的意见和建议应在三十日内给予答复或说明，对其中需要整改的事项应当采取措施及时整改，并接受职工监督。医院职工和职工代表对公开的有关重大决策和重大事项依法负有保守秘密的义务

第3篇：服务窗口管理制度

服务窗口管理制度

一、上岗准备

1、工作人员必须按时上班，做好考勤记录。

2、清理好办公区域卫生，办公岗位整洁有序。

二、仪表仪容

仪表仪容要求整洁、端庄，表现窗口工作人员良好风貌。

1、服饰整洁、统一，按规定着装。

2、温和、谦恭、自重。

3、坐姿要端正，站姿要挺立。

4、提倡工作时间不吸烟。

三、服务要求

服务要规范、热情，使用礼貌用语。

1、提供服务时要目视对方表示尊重，面带微笑表示友好，颔首点头表示肯定。

2、服务要耐心细致，态度热情，程序规范。

3、用语统一，提倡使用普通话，与外地服务对象交流时必须使用普通话。

4、提倡文明服务，不推诿，不扯皮。

5、实行首问负责制，对能办理的事情给予明确答复，对不能办理的说明理由。

6、实行责任追究制。

7、实行限时办结制:凡属于本区管辖的服务项目，一般问题及时或当天办结。

8、遵纪守法，办事公道，不收礼，不吃请，不搞权钱交易。

四、计算机及网络维护管理

1、加强病毒防范意识，定期进行病毒检测。

2、禁止登陆黄*网站和反动网站。

3、禁止泄露、外借*数据信息。

4、禁止擅自修改网络设置及信息。

5、做好计算机设备的日常维护，因维护不当造成的计算机硬件损坏由各窗口单位自行负责其维修费用。

6、下班后及时切断计算机外接电源。

五、注意事项

1、工作人员上班时间不得在大厅窗口用餐，不准吃零食。

2、不准带小孩上岗。

3、不准擅自离岗、缺岗、串岗及闲聊。

4、不准讲脏话、粗话及大声喧哗。

5、不准用炒股、玩及干私活。

6、不准长时间会客，外来办事人员不得进入窗口区域内。

7、不准闲聊电话及长时间占用电话线路。

8、工作时间不准佩带耳麦。

9、不准以上班时间未到和已到下班时间为由，拒绝办事人员的办事要求。

第4篇：医院财务科规章制度

财务科规章制度

设备、物资会计职责

1。认真执行国家财经政策，依照会计法规定进行会计核算，实行会计监督。负责审核各种收付原始凭证、入出库传票、*等项。

2。建立全院设备、物资明细账，对验收合格的固定资产和物资，应及时办理编号、分类、建账、建卡、分配等有关手续。

3。严格审核发货票、托收单、银行转账单及其他结算单据，核实内容如:设备名称、数量、单价、总价、公章、收款单位等，不清楚的清单不得入账。

4。加强对库存物资的清查盘点工作。建立辅助帐，反映在用低耗品和在用固定资产的分布、使用以及消耗情况。深入科室了解情况，明确责任，严格管理，提高物资的使用效益。

5。加强账目管理，及时记账，日清月结，保证帐帐、帐实、帐证相符。及时报送月报表和临时*统计报表。

6。严格按照财务制度的要求，计提固定资产折旧。

7。库存物资盘盈、盘亏必须按程序填报，经审批后，方可报废，报废的物品不得私自拿走或处理，应交有关部门处理。

8。参与固定资产、各种物资的清查盘点，6月份和年终进行全面清查，发现盘盈、盘亏和损坏情况必须查明原因，弄清责任，报请处理。

9。保持财产安全，注意防火、防盗，每天下班前要认真检查门、窗、水、电、锁，发现隐患，立即处理。

10。其他临时*任务。

库管员职责

1。熟悉所负责物品的*能和科室使用情况，了解市场行情，掌握业务科室的一般*知识。

2。负责固定资产、卫生材料、医疗器械用品的库房管理，包括:入、出库情况，入库*与实物相符，出库单与实发物品相符，库存账物相符。库存物品单价标记清楚准确。

3。严格入库制度，对无计划购买又未批准物品、验收不合格的物品、数量不够、规格、产地不符的物品，应拒绝验收入库。

4。对验收合格的固定资产和物资，在*和验收单上签章后，填制[验收入库单"，及时办理分类、上架、分配等有关手续。

5。平时发货坚守岗位，不串岗聊天，不干私活。凭单领物、销账、不错发、不漏记，做到账、卡、物三相符。

6。合理控制库存数量，保证供应，不多发，不积压，不断档。

7。参与固定资产、各种物资的清查盘点，6月份和年终进行全面清查，发现盘盈、盘亏和损坏情况必须查明原因，弄清责任，报请处理。

8。熟悉本库房物品的品种、规格、产地、消耗使用情况及价格变化。

9。廉洁奉公，勤俭节约，不得利用工作之便谋取私利。

10。保持库房美观、清洁、整齐、物品堆码有序，保持库房通风良好，做到防潮、防霉、防虫蛀、防鼠咬。

11。熟悉安全消防法规，易燃易爆品每周检查两次。

12。认真执行院内有关规定。完成科长交给的其他工作。

领物规定

1。按请购计划经科主任签字后领物。

2。凭单领物，销账。超过月均领物金额部分原则上不得发给。特殊情况经分管院长审批。

3。遵守库房规章制度，非库房工作人员不得入内。

4。各科室要固定领物人办理领物手续，如有变动须指定专人负责。领条书写一式两份，领物科室存一份备查。

5。执行<以旧换新制度>

6。领物时，领发双方共同核实所领发物品。不符合使用要求物品，领用科室有权拒领。如因请购原因，该科室应承担相应责任。

7。被服劳保用品按有关规定执行。

卫生材料用品的领用办法

1。卫生材料为我院医疗和其他工作的主要消耗材料。具有品种多，数量大，资

金支出频繁等特点，故应严格控制管理。

2。卫生材料的领用应按计划执行。一般每次领物数量不超过一个月用量。计算办法:(上年度全年消耗量±变化因素)／12

3。请购计划时，要考虑经济因素，在保证医疗质量的基础上提倡使用国产材料或价格较低的材料。

4。在推广临床新技术、新疗法工作中，要与供应部门密切配合，共同参与市场调查，择优选购有关材料，控制购入数量。

5。执行<以旧换新制度>

6。无特殊原因，不得跨越本科齿科业务消耗材料范围。如:外科不能领矫形科用品等，以此类推。

办公、清洁用品的领用办法

1。按批准后的领用计划领物。

2。请购高档办公用品不予购置、发放。如进口文具盒、笔筒、钢笔、圆珠笔等。

3。一般办公用品限定在办公室范围内领用，特殊情况请主管科长审批后方可发给。

4。肥皂、洗衣粉发放标准按照本院劳动保护用品发放办法执行。门诊科室肥皂每人每月领一块。去油剂、去污粉按实际需要配发。

5。执行<以旧换新制度>

6。有关全院的清洁用品如:灭蟑螂*、强*、强碱等由服务中心统一领取，分配使用。

物资以旧换新制度

1。对不能交旧领新的领物科室或个人，物资主管部门有权不予发货。具有特殊原因的报请主管领导审批后方可发给。

2。以旧换新物品内容如下:

(1)手术室、外科病房用医疗器械(*、剪、钳镊、体温表等)。

(2)门诊各科室用齿科器械:车针、口镜头牙镊、探针、体温表，玻璃注射器等。

(3)修复技工室用:技工钳，喷灯，吹火、煮盒、煮盒夹子等。

(4)维修科室用的各种工具。

(5)办公用品用的订书机、暖瓶、绘图仪器、台灯等。

(6)各种医用布类:被罩、被单、枕套、仪器套等。

(7)各种劳保用品:雨鞋、雨衣、棉大衣、白大衣等。

劳动保护用品管理办法

1。劳动保护用品仅限于我院专职从事需要配备劳动保护用品工作的工人、干部。

2。劳动保护用品是保护我院职工工作安全的重要措施，不是改善生活福利待遇。为此，要执行有关规定，不得将劳保用品折发现金。

3。发给个人的劳保用品，由使用人妥善保管，在工作时穿着使用，调离或改变工作*质时，应办理移交手续，丢失按使用年限折价赔偿。

4。同时兼做几种工作的以主要从事工作的工种为标准，配备劳保用品。

5。劳保用品的换发工作中，工作服实行以旧换新制度。

6。劳保用品配备标准

(1)医疗、教学、科研及院行政科室人员每人每两年配发冬装工作服2件、夏装工作服2件。

(2)护士每人每年可配发护士鞋1双，标准30元/双。

(3)临床人员、出纳、收费员、汽车司机、水电工、采购、维修工每人每年配发毛巾2条，每月肥皂1块/人。

(4)行政科室每人每年配发大毛巾1条，每月肥皂半块/人。

(5)汽车司机每人每两年配发墨镜1付(100元以内)。

(6)出纳、采购员每人每两年配发手提包1个(100元以内)。

7。对以上未列到，实际工作中必须配备的劳保用品，各部门将根据具体情况予以配发，但必须从严掌握。

第5篇：医院财务规章制度

医院财务规章制度

为了规范医院的财务行为和会计工作秩序，发挥财务在卫生服务中心经营管理中的作用，促进医院健康发展，特制度本规章。

第一条:医院财务必须建立、健全各种制度和人员职责，健全各种等级账簿:其中包括财务账簿、银行日记账、现金日记账、往来登记账簿、新农合报销登记账簿、固定资产登记账簿等相关账簿。建立各科室材料领用登记台帐。

第二条:对投资人投资的资金数(或借款数)全部登记入账。

第三条:任何投资者不得擅自挪用、占用医院的资金(资产)，财务管理人员不得利用职务之便挪用医院经费，否则按有关规定处罚。

第四条:医院财务管理，坚持由院长一支笔审批制度，所有开支都必须由院长签字，主要负责人签字批报。

第五条:医院设财务总监一名，财务总监主要负责:

1、贯彻国家财税政策、法规，结合卫生服务中心实际建立规范的财务核算制度。

2、指导医院财务人员正确使用会计科目和各种登记账簿。

3、定期审阅账簿、凭证，监督科目使用是否合理，资金调配是否正确。

4、审查医院决算报告，定期向院长通报财务收支及管理情况，对年终利息支付、分红分配提出初步方案。

5、财务人员变动时，组织办理交接手续。

6、完成院长交办的其他工作。

第六条:医院设财务科，其科长职责:

1、医院财务科在院长领导下，在财务总监的指导下，主持财务科的日常工作。负责进行卫生服务中心的财务管理和财务核算工作。

2、认真贯彻执行国家财经政策、法规，检查财务工作、财务管理和资金使用情况，定期核对银行和现金账目，组织清查债权和债务，防止拖欠，严格控制私人借款。

3、做好凭证审核工作，正确使用会计科目，组织建立、健全卫生服务中心各种财务登记账簿，加强固定资产的登记与管理。

4、拟定管理医院的有关经济合同、协议，协调新农合报销和医保报销工作。

5、按月编制财务报表，定期向医院领导汇报财务工作为医院领导准确的提供经费收支信息，当好财务总监的助手。

6、完成医院领导交办的其他工作。

第七条:医院财务科设出纳兼银行会计一名，其主要职责:

1、严格执行国家现金管理有关规章和银行结算制度。做好现金收付和银行结算业务，保管好库存现金、银行账簿及现金日记账账簿。

2、严格遵守银行核定的库存现金限额，不得以[白条"抵

充库存现金，更不得挪用现金。

3、对医院门诊收入及其它收入当日必须存入银行，认真登记现金，当日库存现金留存不得超过500元。必须日清月结，库存现金与登记帐做到账款相符。

4、随时掌握银行余额情况，不得签发空白支票，不准将银行账户借给任何单位或个人办理结算套用现金。

5、认真审核报销凭证，对不符合报销手续的凭证不得支付。

6、完成医院领导交办的其他工作。

第6篇：医院财务管理规章制度

医院财务管理规章制度

第一节 总则

第一条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合医院具体情况，制定本制度。

第二条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第三条 财务管理工作要贯彻[勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第二节 财务机构与会计人员

第四条 医院根据<会计法>规定配备专职且具有会计从业资格的财务人员。

第五条 医院设财务部，隶属医院集团财务部直管，根据本医院业务工作需要，配备必要的会计、出纳人员。

第六条 会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对医院的财务会计工作负责。

会计师主要职责如下:

1。执行医院章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署医院的财务计划、会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；

2。审查医院经营、投资、等发展项目及重要经济合同，对可行*报告提出评估意见；

3。负责医院的资金融通调拨决策工作，经总经理或董事会签署后执行。

4。审核企业投资和效益的计算方案；

5。编制医院员工*、奖金、福利方案和股东分红派息方案；

6。监督医院的财务管理和活动；

7。监督医院的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，

制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；

8。对医院财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，集团财务总监批准后执行；

9。负责搞好医院财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；

第七条 集团财务部是财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对各部门的财务相关人员进行指导、检查、监督。

第八条 集团财务总监兼管财务部的工作，在总经理领导下主持医院的财务工作。

第九条 财务部出纳人员在日常报销业务过程中，对所有原始*务必进行祥细审核，并要监督经办人员完善*签字手续，在对*金额、真实*进行审核无误后经总经理签字方可进行报销；

第十条 财务主管会计的主要职责是:

1。主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计核算工作；

2。制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；

3。参与投资、重大经济合同的可行*研究；

4。负责编制会计报表，主持清查财产；

5。执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；

6。监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝*、浪费及不合理开支。

第十一条 财务部出纳协助要协助主管会计定期完成各类财务报表税务报表申报工作，并负责信息部门的其它管理工作。

第十二条 医院财务部门必须建立稽查制度。

出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。 第十三条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，

按期报帐。

第十四条 医院各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

第十五条 财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向集团财务总监或总经理报告。

医院支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。医院对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。

第十六条 财会人员力求稳定，不随便调动。

财会人员调动工作或因故离职，必须与接*员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。财会人员的交接，由本单位领导会同集团财务总监进行监交；财务部主管会计的交接，由本单位领导会同集团董事长进行监交。

第三节 会计核算原则及科目报表

第十七条 医院执行<中华*共和国会计法>、<会计人员职权条例>、<企业会计准则>和<企业财务通则>等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

第*条 医院采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

第十九条 记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以*币为记帐位币。*币同其他货币折算，按国家规定的会计制度规定办理。

第二十条 医院记帐方法的采用必须具有连续*。

第二十一条 一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔或签字笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 第二十二条 医院对医院资本坚持资本确定、资本充实的原则。

第二十三条 医院对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时

期内反映，如应付*、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。

第二十四条 医院采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。

第二十五条 凡与医院合作经营的企业，应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。具体如下:

1。以现金投资的，应以收到或存入开户银行的日期和金额作为记帐依据；

2。以设备等实物投资的，应按合同规定并经检验核实的实物清单、金额、收到实物的日期作为记帐依据；

3。各方交付的出资额，应由*批准的注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资*。

第二十六条 医院向其他单位投出的资金，应按投出时交付的金额记帐，所发生的收益和损失，应在投资损益科目中入帐，在利润表中单独反映。

第二十七条 医院对外地市(或省)的投资或在外地购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。

第二*条 长短、期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。

第二十九条 医院以单价1000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，分为5大类:

1。房屋及其他建筑物；

2。医疗设备；

3。办公设备；

4。运输工具；

5。其他设备。

第三十条 各类固定资产折旧年限为:

1。房屋及建筑物3年；

2。机器设备(含室内装修)3年；

3。电子设备、运输工具3年；

4。其他设备3年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧。

第三十一条 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原价。需安装的固定资产，还应包括关税及工商税等。作为投资的固定资产，应以投资协议约定的价格为原价。

第三十二条 固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

1。盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价减累计折旧后的差额转入公积金。

2。盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。

3。报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。

4。医院对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。

第三十三条 凡单项债权(不论境内外)帐龄超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏帐准备金。

第三十四条 医院主要的会计报表有如下几种:

1。资产负债表(年、季、月)；

2。损益表(年、季、月)；

3。股息红利分*案(年度)；

4。财务状况变动表(年度)；

5。固定资产增减变化表(月)；

6。现金出纳月终盘存表(月)

7。提取坏帐准备金明细表(月)；

8。应收、应付和预付款项明细表(月)。

第四节 资金、现金、费用管理

第三十五条 财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

第三十六条 银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第三十七条 银行帐户的帐号和密码必须保密，非因业务需要不准外泄。

第三*条 银行帐户印鉴和的使用实行分管并用制。即:银行帐户印鉴由主管会计保管，支票由出纳保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

第三十九条 银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。

第四十条 财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。

对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求处理。 第四十一条 根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位(人)，

凡委托其他单位(人)代付款的，一律上报总经理批准。

第四十二条 医院应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款(物)1000元以上的，各部门业务人员必须逐项跟踪其资金回笼情况，并按月汇总后上报财务部和总经理。对到期的应收资金，部门经理应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理

第四十三条 医院库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营业收入现金。

第四十四条 一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。

第四十五条 严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(5000元以上)支付往来或贸易现金。严禁医院内部各部门私设小钱柜。

第四十六条 严禁将公款存入私人帐户，违者按*论处。

第四十七条 现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。

第四*条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证*帐相符。 第四十九条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上*。

第五十条 正常的办公费用、招待费用等开支，必须有正式*，*齐全，经手人签名，经经理或其授权人批准后方能报销付款。

第五十一条 经营业务过程中的介绍费(或手续费)等，必须另付说明报医院总经理批准后才能报销。

第五十二条 业务费实行包干制，按实现利润的比例提取，由经理掌握使用。提取的比例由总经理确定。提取后应专款专用，不得私分、*。

医院各部、室的业务费，由各部、室部长(主任)审核后报总经理审批报销。

医院员工的差旅费，由各部、室部长(主任)审核，由主管计签署后报总经理审批报销。

第五十三条 探亲旅费、医疗费等按国家的规定并结合医院的实际情况报销。

第五十四条 非生产*的特殊开支，如赞助金、会费等由总经理审批后在福利基金列支。

第五十五条 医院购置固定资产(包括维修、租用)，必须先立项、作出预算，报经批准后才能购置。

第五十六条 医院对外的中、长期投资要选好投资项目，节约投资费用，缩短投资回收期，提高投资效益。医院财务必须对投资的可行*报告提出评估意见，并加强对投

入产出资金的管理。

第五十七条 医院日常经营所需资金原则上自行解决。

第五*条 下属医院如资金周转困难需向医院临时借调的，应先报财务部签署意见后由总经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。

第五十九条 严禁下属医院或医院内个人为外单位或个人担保贷款。

第六十条 严格大额资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。 第六十一条 有关大额资金使用的审批，如总经理出差时，由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关*、单据后面入帐备查。

第五节 *及奖金

第六十二条 医院实行[按劳取酬"、[多劳多得"的分配制度。

第六十三条 医院员工年度*及奖金总额，由总经理按章程的规定拟订。

第六十四条 员工的*标准和奖励方法，由财务部门提出方案，报总经理审定。 第六十五条 医院对业务人员实行*总额与经济效益挂钩的*制度，具体办法由集团财务部拟订，报总经理审定。

第六十六条 各部门的年创利应由部门经理在年初提出方案，年底奖励按实际完成的利润额分别提取，具体提取比例由综合办公室同总会计师拟订，报总经理审定。

第六十七条 实行承包经营与任期目标责任制的部门，其*及奖金的提取和分配，按<承包合同书>的规定执行。

第六节 税收及利润分配

第六*条 医院依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税。

第六十九条 税后利润的分配按章程的规定执行。

第七节 低值易耗品的财务管理

第七十条 低值易耗品必须建立严密的出入库制度和保管规范，库管人员必须每月向

财务部门报送一次库存报表。

第七十一条 医院可根据实际情况定期由会计会同库管人员进行一次实物盘点，并编制出低值易耗品盈亏表上报综集团财务部。

第七十二条 对低值易耗品的盘盈盘亏，库管人员不得自行作财务处理。

第七十三条 对低值易耗品盘亏在100元以下者(含100元)，由财务部审核后处理；100元以上的须报会计师审核并由总经理审批后处理。

第八节 会计凭证和档案保管

第七十四条 医院必须加强对*的管理，安排专人负责*的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人**，违者处*额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。

第七十五条 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补，如事后发现差错，也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。

第七十六条 会计档案必须按月装订成册，妥善保管，不得丢失，至少保存15年。 第七十七条 会计档案保存期满需销毁时，应抄具清单，报总经理、董事会、主管部门和税务机关同意后，才能销毁。

收银员的部分规定

1、给患者提供医疗和*品收费清单。

2、主要*品、手术、检查、床位收费标准公开。

3、不超标或乱收费。

4、张挂常用收费价目表。

5、建立医疗收费监督卡，公开医疗服务内容和价格。

6、公布物价管理部门负责人姓名及电话。

7、窗口不得排长队，一般不超过10人，超过10人要有专人维持秩序，或增加临时收费窗口。

8、传递零钱或*给患者，动作准确、轻柔，不得随手一抛。

挂号处人员行为规范

1、挂号快捷、准确。

2、病人问询时解答准确，语言规范，态度和蔼，不顶撞病人。

3、为初诊病人填写病例封面。

4、挂号地点张贴专家、专科门诊、急诊一览表或就医指南。

5、主动告诉患者就诊室的楼层和地点。

6、窗口不得排长队，一般不超过10人，超过10人要有专人维持秩序，增加临时挂号窗口。

7、传递零钱或*给患者，动作准确、轻柔，不得随手一抛。

8、便民开*，不用挂号。

9、窗口实行限时制度，挂号等候时间不超过1分钟，划价不超过2分钟，收费不超过3分钟。

收费处工作制度

1、树立为患者服务的思想，做到文明礼貌，有问必答，语言文明，态度和蔼。

2、上岗，上岗必须着工作服。

3、收费时要唱收唱付，票款当面点清，防止差错

4、做到按时上下班，不迟到、不早退，上班必须坚持工作岗位，提高警惕，防止失窃。

5、每日所收款项必须当日上交财务部，严禁将公款私借他人。下班后收费员周转金需存入保险柜，有专人负责保管。

6、爱护机器，做好计算机的维护保养工作。

7、未经授权，不得进入数据库调整账务、程序，违者视情节轻重追究其责任。

8、财务重地，非收费处工作人员严禁入内。

住院收费处工作制度

1、全体员工必须高度树立工作责任心以及为患者服务的思想。

2、上班必须坚守工作岗位，不得擅离职守，因脱岗而制造的损失由当事人负责。

3、接待患者要态度热情、和蔼办理，出入院做到准确、高效。

4、住院收费处对抢救患者和危重患者住院，坚持先收住院治疗原则，在不影响治疗的前提下，要及时催促补交预交金。

5、平诊住院患者，应从严掌握，按标准收取预交金。

6、住院收费处要定期打印出预交金不足的患者名单，通知有关科室并填发书面通知单，通话患者及家属及时补交预交金，防止医疗欠费。

7、患者出院结算时，必须交回预交金收据，若预交金收据丢失，必须出据单位*方可办理出院手续。

8、爱护机器，做好计算机的维护保养工作。

9、未经授权，不得进入数据库调整账务、程序，违者视情节轻重追究其责任。

10、财务重地，非收费处工作人员严禁入