财务检查报告范文

发布时间：2024-02-24 02:21:54

2017财务检查自查报告范文【1】

一、工会财务管理中出现的问题

财务检查报告范文

我市工*辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。

（一）财政划拨工会经费不到位

目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。

（二）税务代收的覆盖面不够广

税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工*属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%；雁塔区工*属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。

（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意*较大

有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意*大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。

（四）财务审批报销制度不够规范

有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效*报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。

（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱

我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足10%，工会*管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范，2—3人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点，工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。

（六）人员素质不高，会计基础工作薄弱

有些区、县工会财务人员不具备相应*知识，业务水平低，人员变动频繁，同时又身兼多职。加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订*的管理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有的长达数年*和钱无法收回，同时还存在提前开收据和*丢失的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。

二、原因及分析

（一）财政划拨工会经费的问题

地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。

（二）工会经费收缴率不高的问题

区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。

2017财务检查自查报告范文【2】

一、专项活动组织与开展情况

（一）根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发[2012]1号）（以下简称《专项活动通知》）、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>（以下简称《调查问卷》）、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（以下简称《常见问题通报》）和公司现有的各种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。

（二）根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划，依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导。

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报；审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报。

7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

二、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华*共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范*、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：

（一）关于财务人员*培训方面存在问题：会计人员的*培训需要进一步加强。整改措施：财务部将根据会计人员实际情况制订会计*知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对*培训计划，同时安排财务人员积极参加各*职能部门与银行举行的专项培训。整改期限：2010年9月30日前，并长期坚持。

（二）关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题：

（1）公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定；

（2）《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；

（3）未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序；

（4）《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则*的责任追究条款，缺乏可*作*。整改措施：根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准；拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定；根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可*作*的标准与程序；拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

（三）关于财务信息系统建设方面存在问题：财务人员对金蝶财务软件k3—v10。4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分*作技能不熟练的情况。整改措施：财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与*作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持。

（四）关于财务会计内部管理控制方面存在问题：财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施：财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果。

2017财务检查自查报告范文【3】

根据市教育局《关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知》〔淄教计字（2010）29号〕和县教育局《关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知》（高教函发（2010）25号）精神、为严肃财经纪律、加强学校财务管理、提高教育经费的使用效率。由校长牵头、对我校的财务管理工作进行了认真的自查、现将自查情况汇报如下：

1、财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全、制定了健全的固定资产管理制度、对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度、并做到制度上墙。

2、财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间、配有兼职财务人员2人、设立报账员岗位、由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的*理论素养和较强业务能力、能按照有关财经规定记账、经费使用合理、平时报表准确、及时、数据真实。

3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备、且能够正常使用、实现了固定资产实行数字化管理；数据准确、入账及时；校长执行“一支笔”对教育局及学校负责。

4、学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入、严格执行“收支两条线”管理、严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为、书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况、报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用、收取完毕后全额上缴财政部门。

5、学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度、购买执行先审批后办理的制度、报销环节要求各部门分管领导签字核准、各项支出要据实列支。严格执行*采购制度、重大事项须通过全体行政会通过、严格执行“一支笔”审批制度。坚持做到了“量入为出、以收定支、略有节余。”

6、学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员、建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度、建立学校固定资产管理台帐、定期组织资产清查并及时和主办会计对账、报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产、未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况、安全防护措施较好、做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

7、学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目、公开收费标准、每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口、接受师生和学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费（收款）*。经过学校自查、未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

此次自查工作中学校领导高度重视、通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要*、今后我们要规范基础管理、强化经费监督深化服务内涵、扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

第2篇：农村财务检查报告范文

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根据镇*的统一安排，由财政所对全镇村民委员会及街居委员会的财状况及资产管理况进行了全面核查，其果报

一、基本情况:

xx镇2006年度所辖24个村民委员会和3个街道办事处，xxx年x月重新划分为xx个民员会、2个街道居委会。即:双泉、峏、兴坝、驷马、合、锦旗、火、建和、大刘、接引庵、三星、工、五、板桥、大塘、汪桥、东街、西街。固补部职

二、财务状况:

根据镇*具体安排，结合实际工作具要求，主要从以下几方面着手进行了财务

在财务审批程序方面，各村民委员会都能严格执行财务审批制度，对于农民关心地补偿费的发放，工程项目开支等根据规定都开了相的会议，进行决策。在清查过程未现除会计外的其他人代收款现象，体资管理趋于

2、*理财监督管理情况:以[*日"活动为载体，切实加强村务、政务开工作，*理财小组发了监督作用。各理财小成员由35人组成，不定期召民理财会，对财务收支进行监督，财务员对发

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报，解答群众提出的疑问，并将结果按时上墙公布，切实加强了村务、财务公开工作，做到政务公开[一事一公"，财务公开[一票一公"。使[两公开"的内容完整，程序范，

3、各项收入、支出清查结果:就各村民委员会xxx年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是政补贴村级转支付金。部分村支出大于收入，主要的支出项是生产开支和非生产*开支，产*开支占总出的xx%左右，生*开支占总支出的55%右，特出的就是招待费的支出约占非生产*支出的xx%。

4、债权、债务情况:(一)清查核实。以村为单位对债债务的数量、时限、种类、结构、责任人等进行清理。一是清理债权、核实债务人，主要包括清理外单位及个人欠款，所属单位、农户欠款及其他应未收。二是清理债务、核实债权人，主要包括清理银行、金融机构贷款，借款、个借款及其应付未付款。()公开确。清查工作结束后，要众公开清查结果。公开的主要内包括:债权债务数量、种类、结构、债权主等。对有异和反映突出的问题，要进一步调查核实。调查实清楚，再次公开债权债务状况，并将开确认的结果报*核准，作为以后清债、化债务的主要依据。(三)登记入

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公开确认后的债权债务，实事求是地按其类别和用途，发生的时间、数量、经手、明人等情况进行登记入账。这次清查共清理出权xxx万元，全部是历年来农户所欠的费;债务xxx万元;形成债务的原主要村干历年

5、村干部欠款情况:从查情况来看，村干部欠款很

6、固定资产、在建工程项目:共清理出固定资产xxx余万，未完工或未算工程项目xx万元，在建工程项目中主是

三、存在的问题:近年来，各级地方*在加强村级财务管理方面进行了积极的探索，推村级会计委托代理制、*理制、村级两委交叉任等措施，得了明显的成。但是，一些地方务管制度不落实，公开不规范，监督机制健全问还比较突

1。财务管理混乱。由于管理不严，存在拖欠承包金、白条库和其他应缴村的金，有的干部吃喝乐的费用全在集体资金面报销，集体资金几乎成个别的[

2。执行制度不严。有些村财务制度形同虚设，违法乱纪现象依然存在，农村集体资产管理条和级财务制度明文规定，账款要管。是，有的村干部揽了会计、出纳之职，直经手现金收支，买了西*，回去告诉会计入账;收钱管钱、坐坐支;拔财会人员

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些不具备会计条件的

3。财会人员业务素质不高。账务处理不及时，序手续不清楚，自制凭证使用不恰当，会计处理问题不确切，会计科目使用混乱，4。财务公开质量不高，公开不及时。据调，只有分村做到按规定时间公开财务，近三分之二的村只能做到半一年公开次，有村根本就没有开过。些村的财务公开存在作假、避重就轻的情况，开内不全面，事情能见得[阳光"就公，见不得[阳光"的就不公开或只公开结果不公开过程;有村的财务公开表述不清，条不明，内容不细，群众无法了解

(1)、车费应严格控，应限制车费的报销金

(2)、严格控制招待费，招待费前几年有所控制，但发生额还是比

四、建议:

通过这次清理工作看出，各村的领导对财务管理都很重视，在审批限、审批程序上能坚持执行财务审制度，在财务决策上发挥*

1、加强村级资产管，努力控制非生产*支

2、催促各种欠款的收回，及时回笼资金，壮大集体经

3、建立征用地台帐，及时记耕地变动情，理顺往来关

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4、积极寻求失地人口的出路，做好富余动力转移工作，为农增加收入，维护农村

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第3篇：财务检查的自查报告

xxx局：

在这次财务大检查中，找们根据有关部门的部署，成立了检查领导小组，由主管财务的副经理任组长，以公司财务部为主，对本公司和下属分公司的财务收支清况进行了认真的自查。在自查过程中，发现有以下情况和问题，现报告如下：

1．去年年初．因流动资金极度紧张，经有关部门同意，将局里给的外汇额度xx万美元由省外调剂中心调出，所得*币xx万元列作流动资金；

2．以前年度曾卖出过一部分调剂外汇，买卖过程中取得的利息收入xx万元，挂帐应付款，上年来从应付款帐户直接调至专用基金帐户，列作生产发展基金。

3.有一部分销货款计xx万元挂帐应付款结转下年度，来体现在当年的销售实现。

4．全年支付劳务费现金xx万元，支出方向是用于装卸货物x万元；业务员交谊经费xx万元，其它零星支出xx元。

5．午餐补助，每人每天30元，金额列支企业管理费．按规定每人矿天只能列支12元，全年超列金额xxx元。

以上1~5项金额合计xxx万元。

特此报告。

xx商贸公司

201x年x月x日

第4篇：财务检查自查报告

按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实*指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

一、基本情况

现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%;各项余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%;不良万元，比年初净降万元，剔除央行*置换1万元，实际净降万元，完成联社计划的%，占比%，比年初下降个百分点。在总中逾期万元、呆滞万元、呆账万元，分别占各项的%、%、%。全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中利息收入万元,手续费收入万元;财务支出万元，比上年增加万元，增长%;其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元;全辖实现账面利润万元，比上年减少万元，完成市联社计划的4%。收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本充足率为%，固定资产占比为%。

检查认为，20**年该联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。

二、存在的问题

(一)财务上存在的问题

1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施(办公家具、多功能显示屏等)、支付的安全防卫费(防*玻璃、防盗门等)共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社招待所家具，万元预付联社招待所装饰款。(年月日该联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶Я兄喊旃?闷芬慌?金额万元，附件为开出的*二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳*社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支(联社规定将%上划集中使用，%由信用社据实列支)。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费万元。

2、费用计提不够准确

(1)呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元;年末各项风险资产余额为万元，呆账准备金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账准备金万元。

(2)效益奖计提有误。年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，联社月底发放银团万元，计提呆账准备金万元视同利润;调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项*提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元[(308.8-101.9)×30]，实提万元，少提万元。

(3)职工教育经费多提万元。

(4)职工养老保险金多提万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年*总额计提。(联社理由是历年有红字多万元)。

(5)职工住房公积金多提万元。

(6)超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。

3、限额费用有超标现象

(1)业务宣传费超支万元。

(2)业务招待费超比例开支万元。全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。

4、该联社年末现有递延资产余额万元，主要是网络费万元，补充养老保险万元，房屋装修费万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费万元当年未摊销完。

5、部份资产已损失,金额万元。一是委托及代理资产(负债)业务科目预计损失万元。如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫,现已损失;二是调出调剂资金科目预计损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的,现已损失。三是存放同业款项科目预计损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元;信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的万元,现已损失。

6、应收应付款项处理不及时

(1)1391其他应收款未及时清理和处置，金额万元。一是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置;其中各社垫付历年诉讼万元(联社营业部万元、牌楼信用社万元，分水信用社万元)，现基本无法收回，已损失;个信用社发生的经济案件损失万元;两个信用社分别于年和9年违规*作存款业务和违规为企业承诺担保导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。

(2)2621其他应付款处理不及时。全辖共有余额万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医*费和补差*而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫有万元未查明原因进行处置。(联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元)。

7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。

8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。

9、费用开支账务处理不规范

(1)费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元;二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元;三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元;四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元;五是信用社在差旅费中列支守库费;六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。

(2)费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社20**年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务*。

10、账务核算不规范

一是1392和2622委托及代理资产和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。二是历年利润分配提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有万元，联社机关有万元。

11、当年实际利润情况：年该联社账面利润万元。

调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账准备金万元，该联社月底发放的银团万元，计提呆账准备金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教育经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。

调减项目金额为万元：减免2%营业税及附加税万元，专项*提应收利息万元，当年支付的安全防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元,应提效益奖[(329.6-108.8)×30]66.2万元，实提5万元，少提万元。

(二)信贷管理上存在的问题

1、抵债资产管理不够规范。一是该联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度。二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息;社未经审批在并社时调增万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项*置换。

2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。

3、手续欠合规。本次对该联社营业部、信用社34笔大额万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：

(1)借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔由公司承贷，但资料中没有总公司的借款授权书。

(2)抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联[2003]212号文件之规定的%;二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。

(3)约定不明确。一是合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定发放期限;二是抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。

(4)保证有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备aaa级资格。

(5)项目不合规。如重庆公司注册资本万元，先后万元，其中年月日万元，该户无详实的项目论证资料、用地规划许可证。

(6)按揭*作不合规。如营业部办理按揭万元,未按规定对借款人进行审查、设定担保金等。

(7)银团借据要素不齐全，该联社营业部所有银团笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员*的现象。

4、少数社还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有5个社发放笔万元(于年月日到期，该户共欠信用社万元)，现还未拆分，因此未调整形态。其原因，一是现在正在诉讼中;二是如果调了会影响专项*兑付。

5、大额审批*作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额和展期笔万元逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名;二是无调查人结论*意见和审批后的结论,主要是月日前审批的笔5万元;三是月日前审批的无会议纪要。

6、信贷档案资料管理不规范。一是经检查该联社信贷科保管的所有银团和营业部的档案资料均无资料目录，其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团无相关档案资料，现只有银团邀请书、同意回复、调查报告、市联社咨询文件、提款通知书，无银团协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。

7、呆账核销未如实调账。经查，该联社4年度经逐级审查报批核销呆账户元,其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账万元、四季度调账万元，还余元，同时处理历年审批后未调账的呆账元，共计元未调账(联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账)。同时在抽查信用社主社时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报余额和调账与审批的呆账不一致的现象，如年月日借款万元，上报审批万元，而只核销了万元。

8、“信用工程”开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出;二是无分户评级表;三是无颁证登记表;四是无“信用工程”开展监测台账;五是面较低，社村仅为%、社村为23.9%。

9、科目归属不正确。经检查和联社自查，该联社营业部历年科目归属不正确，在现有余额万元中有万元归属不正确，其中有笔万元(其中万元系今年发放)非农业纳入农业科目中。

三、建议

(一)严格按照市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规则，加强合规*、合法*的审查，提高决策质量，把风险控制在最低限度内。

(二)加强信贷档案资料的管理，联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行一次全面清理，凡是不符合要求的要严格按照市联社有关规定补充完善相关资料，按序专户保管，使全区信贷档案资料早日走上制度化、规范化、的轨道。

(三)进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额投放力度，切实发挥农村金融主力*作用，巩固农村阵地。

(四)加大不良清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。

(五)加强抵债资产的管理，规范接收和处置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。

(六)加强对员工队伍的培训，增强核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，及时处理各种账务，减少差错，不断提高核算质量。

一、专项活动组织与开展情况

(一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发[20**]1号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。

(二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。

4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。

7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

二、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华*共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范*、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实:

(一)关于财务人员*培训方面存在问题:会计人员的*培训需要进一步加强。整改措施:财务部将根据会计人员实际情况制订会计*知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对*培训计划,同时安排财务人员积极参加各*职能部门与银行举行的专项培训。整改期限:20**年9月30日前,并长期坚持。

(二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;(3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;(4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则*的责任追究条款,缺乏可*作*。整改措施:根据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求,制订出可*作*的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

(三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件k3-v10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分*作技能不熟练的情况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与*作技巧的专门培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。

(四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。

整改期限:20**年7月31日前

整改责任人:财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作,进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要*的认识,加强了财务会计基础工作系统*学习。对查找到不足之处,公司将严格按照整改措施认真加以落实。

第5篇：医院财务自检自查报告

医院财务自检自查报告

篇一:医院迎接财务检查工作汇报

医院迎接上级检查财务工作汇报

尊敬的各位领导

首先欢迎各位领导来我院检查指导财务工作。一年来-我们财务人员在院党委的正确领导下-高举*理论的伟大旗臶-全面贯彻[三个代表"重要思想-认真学习*文件精神-积极参加医院组织的各项活动-努力学习业务知识-团结一致-齐心协力-围绕我院年初既定的工作目标-较好地完成了各项工作任务。汇报如下:

一、今年新开展的主要工作

1、我院为加强经济管理-实行全成本核算-在医疗系统尚属最新的经营模式-目前-在全国没有成型的办法-我们根据有关理论知识及我院实际情况-在实践中不停地摸索、探讨。制定了全成本核算办法和*作程序-自今年1月1号实施。通过全成本核算-增强了广大职工的成本意识-杜绝了浪费现象-收到了明显的成效。在收入以32%的增幅情况下-但相关成本却相对降低-例如:其他材料

。

核等多项指标-环环相扣。使我们在创收的同时-注意了节约，在考虑经济效益的同时注重了医疗、护理服务质量，

兼顾收入、成本、质量-向着目标而努力。这个方案自4月份实行以来-极大的激励了职工的积极*和创造*。今年13月份业务收入486万元-比去年同期473万元增长了2。7%，今年410月份业务收入1609万元，比去年同期业务收入1191万元，增长了35%。

5、做好iso9000文件编写工作-受到领导好评。在医院iso推行办指导下-我们认真负责-开动脑筋-集思广益-组织科内人员反复讨论-共编写73个财务作业指导书-并受到医院的通报表扬。

6、年初我院对全院各科室的固定资产进行了全面清查-为各科室重新建立了固定资产台账-保证了我院固定资产管理的账账相符、账卡相符、账实相符。今年下半年-为了进一步加强固定资产专项管理-我院在财务集中管理的基础上-专门成立了财产物资组-目前我们正为固定资产的网络化管理做各项准备工作-以进一步提高固定资产的管理水平和使用效率。通过这几项工作的开展-我们收获非常大-学到了很多东西-开阔了眼界-拓宽了思路。如:在制定成本核算办法时-经常到书店查找有关企业成本核算管理知识-参照银行系统全过程成本核算办法。在我院决定举债经营时-我们学习关于如何利用财务杠杆进行负债经营。了解了*负债率和我国规定负债率的警戒线分别为60%和50%-利用好负债-将会给医院创造较高的经济效益-但是-只要

负债-就有财务风险-我们将尽最大努力做好风险预警、控制、管理等工作。总之-有付出就有收获。

二、各项日常工作圆满完成。

1、严格遵守财经法律、法规-健全了费用报销制度及审批规定-并能认真执行-层层把关-坚持原则-不徇私情。

2、积极做好经济管理工作-为领导及时提供经济信息-今年召开了两次财务经营分析会议-对我院财务运行情况进行阶段*全面分析-看到成绩-发现问题-提出改进措施-保证了我院经济活动有序顺利开展。

3、完成了省物价局、省卫生厅交给的医疗服务项目成本测算工作。搜集了上万个数据-填制各种表格-分摊计算出我院近三百项医疗项目成本以及诊次成本、床日成本、出院人次成本-写出了<200x年医疗服务项目成本测算分析报告>。完成10项新的医疗收费项目及收费标准的申报工作。按物价局的要求-我们深入科室进行了严格的物价自查工作-我院完全按医疗收费标准进行收费-无乱收现象。根据iso的要求制定了物价管理规定、病人投诉制度、价格维护制度等规定。规范了医疗收费行为-使物价管理上了新水平。

4、让病人[看放心病、交明白钱"-自今年以来-我院努力改善就医环境和就医条件-

尊重病人的知情权-为不影响工作-住院处利用晚间调整了软件程序-5月份在实行[日日清"的基础上-逐步实行

[项项清"-此项工作方便了病人-得到了群众的认可。真正做到了让病人[看放心病、交明白钱"。也促使了医院加强管理-规范医务人员的行为-合理检查-合理用*-提高了诊疗质量和水平。

篇二:财务检查自查报告(共10篇)

篇一:财务大检查自查报告

xx年财务大检查自查报告

xxx:

我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作

复核的文件后-单位领导高度重视-成立了以一把手局长任

组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组-根据文件

要求的检查范围和内容-结合本单位的实际情况-认真对照

检查-将本单位xx年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查-

现就自查情况报告如下:

一、自查基本情况

，一，财务机构设臵和人员配备情况

我单位财务工作由xx科负责-单位按照财务工作要求-

设臵有财务主管1名-会计、出纳、资产管理员各1名-四

名财务工作者均取得会计从业资格证书-相关岗位职责明

确-业务相互牵制相互分离-使得各项业务事项得以有序进

，二，内部控制情况

单位内控制度健全-对财务收支审批、人员岗位职责、

财产管理等方面进行了全面规范-制定了11向财务管理制

相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度-有效地实施

了内部监督和控制-保证了会计工作的真实*、完整*以及

单位财产的安全-加强了对本单位财产物资的监督和管理-

的权限和责任-规范了各项资金的使用-提高了资金使用效

在财务工作过程中-我局严格按照<会计法>的规定-

依法设臵会计账簿-并保证其真实完整-根据本单位实际发

生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计

账簿、

各项业务事项均在依法设臵的会计账簿上统一登记、核算-

依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算-确保数据真

出需要-既体现实际工作需要-又考虑财力可能-根据各项

工作任务-在财力可能的情况下-有保有压-确保重点-统

，三，预算编制执行情况

我局严格执行财务预算管理制度-预算编制依据充分-

项目设臵科学、合理、细致-对财务预算均通过局务会讨论

共同形成决议-程序合乎规定-并且严格压缩[三公"经费

财务开支中能够做到有预算才开支-无预算不开支-无相互

，四，资产管理情况

我局在资产管理中账、实物人员岗位设臵相互分离-达

了加强固定资产管理和使用-在固定资产购臵时-严格按照

*采购程序进行采购-并根据有关规定-建立了账簿、

款

项和实物核查制度-通过建立健全制度-会计人员与资产管

理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进

关要求-根据上级批复情况进行处臵报废-无随意处臵现象

二、存在问题

通过自查-我局在财务管理和财务工作过程中还存在一

些不足-一是在实施内部监督制度和内部控制制度时-还未

能完全达到<会计法>所规定的要求-个别经办人员财经法

产管理中-由于一些资产达到报废年限-已报废-而上级部

门未审批-资产管理系统中无法销账-出现了资产实物与账

三、整改措施

，一，进一步规范财务报销审核流程-刻制经费审核章

戳1枚、实物管理章戳2枚-明确会计人员与实物管理人员

职责-经费开支中坚持审核流程-不符合规定的*坚

决不

，二，及时与上级部门做好请示沟通-在资产处臵中严

格按照上级批复的方式处臵-做到有批复再销账-确保账实

，三，加强对单位职工的财经法规学习-不仅仅局限在

财务人员的学习层面上-普遍提高单位职工的财经法规意

识-使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规

为准绳、财务制度为标尺-使得财务活动能从基础上得到规

2014/07/24

篇二:财务检查自查工作汇报

财务管理工作自查汇报材料

为了加强单位的财务管理-提高会计工作水平-进一步规范财务管理制度和内部控制制度-按照总站<关于开展全区建筑企业劳保费用财务管理工作检查的通知>文件精神-我站于2011年5月26日开始根据检查的范围和内容要求-对本站各项工作特别是财务管理工作

进行了财务管理工作进行了自查-现将自查情况汇报如下:

二、劳保费财务管理

严格执行劳保费收支两条线的财务管理制度-将收取的

劳保费收入资金全部交入财政专户-支出专项申请，劳保费调剂补贴金已按规定向企业足额拨付-2010年总站下拨的劳保费调剂补贴资金33万元能及时拨付给各施工企业-对总站下拨企业困难职工补助金20，000元也能及时发放到困难

三、施工企业劳保费管理情况

按总站要求及时督促企业建立劳保费银行专户-阿克苏市属施工企业一共有八家-目前均已按要求设立了劳保费专户-我站也已将相关信息资料及时上报了总站，对企业设立的专户加强了监督管理-企业劳保费专户有余额的定期对建筑企业劳保费收支情况进行检查-并对企业职工参保情况进行实地查核-核实是否登记劳保费备查帐-以确保劳保费和调剂补贴资金的专款专用。2010年拨付辖区内劳保费20，742，529。90元-跨区劳保676，887。01元-兵团企业8，481，865。17元。

四、工作经费管理

经费支出和代办费的使用都能按照规定的审批程序办

理-较好地坚持财务[一支笔"的审批制度和复核制度-无违法违纪行为，我站严格按照<会计法>和相关会计准则的规定-认真执行国家规定会计制度-依法设臵帐薄-根据实际发生的经济业务事项-及时、真实、准确的填制凭证、登记会计帐薄、编制会计报表，对总站拨入的经费按时入账-其他收入也纳入统一管理-总站核拨的代办费按规定用途使用-无挤占挪用资金的现象。我站每年做到及时清理往来款项-无转移、侵占资金及私设[小金库"的现象，我站能规范的使用和管理固定资产-建立了固定资产卡片账-无遗失及转移现象。对增加、减少的固定资产及时入账，根据国资局批复，-定期对固定资产进行盘点-做到账卡相符-账实相符-账帐相符。

五、自身建设

六、自查中存在的不足

一是主要表现为个别支出科目不规范-如餐费计入差旅费。二是个别*签字不全。在今后的工作中要加强学习-提高认识。做好财务会计基础工作-从各方面提高财会人员的自身素质-增强责任感。进一步完善财务管理制度-规范支出行为-认真遵守执行。不断加强业务知识学习-增强与相关部门的沟通和协调能力-切实做好财务管理工作。

阿克苏市劳保统筹管理站

二o一一年六月一日

篇三:会计基础工作检查自查报告

会计基础工作检查自查报告

市财政局:

根据<新乡市财政局关于开展[会计基础工作规范年"活动的通知>，新财会[2012]13

号，、<关于开展会计基础工作检查的通知>，新财会[2012]14号，文件的要求-为切实做好我局财务会计基础工作的自查自纠、整改提高-进一步提升局财务规范运作水平-我局依据<会计法>、<会计基础工作规范>、<会计基础工作规范化管理办法>、<会计档案管理办法>等有关法律制度规定-对近年来会计基础工作情况认真进行了自查(现将自查情况报告如下:

一、会计基础工作情况

卫辉市规划局严格遵守<中华*共和国会计法>以及有关法律、法规规定-设臵会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人人-会计人-出纳人。

二、会计核算工作情况

严格遵守<中华*共和国会计法>、<行政单位会计制度>-根据实际发生的经济业务事项进行会计核算(银行开户数和现金

管理符合国家规定。按照会计法和国家统一会计制度的

规定-依法建立会计帐册-正确设臵和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序，记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格按照国家统一会计制度设臵、启用、登记会计帐薄，会计帐薄的结帐。更正错误的方法符合规定，做到了帐证、帐帐、帐实相符。

三、会计档案管理情况

严格按照财政部。国家档案局制定的<会计档案管理办法>管理会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料，定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案-妥善保管。

四、内部会计管理制度建设监督方面

卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督，以加强财务管理-强化财务监督-增强法纪观念和遵守规章制度的自觉*为目的。

导责任制-建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理及监督制度。

五、存在的问题和今后打算

一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善。二是会计工作缺乏创新-在精度和深度上欠缺-

按部就班工作。三是财务人员*培训需进一步加强。篇四:2014年医院会计工作专项检查自查报告

2014年医院财务会计工作检查自查报告

xxx财政局:

根据<中华*共和国会计法>、<医院财务制度>、<医院会计制度>和<行政事业单位内部控制规范>的有关规定-并参照财政局<关于开展2014年度会计监督检查工作的通知>要求-结合医院内部审计及外部审计检查实际情况-对本单位的财务情况进行了认真的自查-现就自查情况报告如下:

一、组织领导

二、自查时间

三、自查方式

四、自查结果

，一，财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用-支出真实合规。

，二，会计核算和会计报告方面

我单位依法建立账簿-不存在账外账-不存在私设小金库行为-一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。

，三，内部控制和档案管理方面

财务人员具有明确的岗位职责-岗位职责清晰-授权明确合理-不相容职务相互分离-相互制约。

，四，单位内部控制制度建立和执行情况

，五，固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用-在固定资产购臵时-严格按照*采购程序进行采购-并根据有关规定-建立了账簿、款项和实物核查制度-通过建立健全制度-会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证-原始凭证的核对-保证账账相符。

，六，存在问题

xxxxx医院

2014年5月15日

篇五:会计自查报告

会计信息质量检查自查报告

市财政局:

一、领导高度重视-切实加强财务管理工作

办事处领导高度重视财务工作-明确领导责任-规范财务管理。制定办事处财务管理制度-严格按照财务工作规程-明确财务人员岗位职责-规范日常财务和资金管理-认真落实财务工作的各项制度。

二、严格执行财务管理制度-规范各项财务管理行为

2、按规定开设银行账户-坚持库存现金限额管理制度-

超过限额及时入库。

3、依法设臵会计账簿-按照国家会计制度的规定进行会计核算-保证了账账相符、账证相符、账实相符。

6、认真执行*采购制度-无违反*采购规定和未经审批利用财政*资金购臵车辆和办公设备等有关资产。

篇三:会计检查自查报告

篇一:财务大检查自查报告

xx年财务大检查自查报告

xxx:

我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作

复核的文件后-单位领导高度重视-成立了以一把手局长任

组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组-根据文件

要求的检查范围和内容-结合本单位的实际情况-认真对照

检查-将本单位xx年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查-

现就自查情况报告如下:

一、自查基本情况

，一，财务机构设臵和人员配备情况

我单位财务工作由xx科负责-单位按照财务工作要求-

设臵有财务主管1名-会计、出纳、资产管理员各1名-四

名财务工作者均取得会计从业资格证书-相关岗位职责明

确-业务相互牵制相互分离-使得各项业务事项得以有序进

行。

，二，内部控制情况

单位内控制度健全-对财务收支审批、人员岗位职责、

财产管理等方面进行了全面规范-制定了11向财务管理制

度及两项经费管理办法。严格执行一把手不分管财务制度-

保证了财务核算的*严谨。建立和完善各项制度的同时-相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度-有效地实施

了内部监督和控制-保证了会计工作的真实*、完整*以及

单位财产的安全-加强了对本单位财产物资的监督和管理-

杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审

批人

的权限和责任-规范了各项资金的使用-提高了资金使用效

益。

在财务工作过程中-我局严格按照<会计法>的规定-

依法设臵会计账簿-并保证其真实完整-根据本单位实际发

生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、

编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规-所发生的

各项业务事项均在依法设臵的会计账簿上统一登记、核算-

依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算-确保数据真

实、有效。在安排支出时-分轻重缓急-保证常规和重点支

出需要-既体现实际工作需要-又考虑财力可能-根据各项

工作任务-在财力可能的情况下-有保有压-确保重点-统

筹安排-合理支出。

，三，预算编制执行情况(来自:zaidian 书业网:医院财务自检自查报告)

我局严格执行财务预算管理制度-预算编制依据充分-

项目设臵科学、合理、细致-对财务预算均通过局务会讨论

共同形成决议-程序合乎规定-并且严格压缩[三公"经费

预算指标-预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。

财务开支中能够做到有预算才开支-无预算不开支-无相互挤占预算资金情况发生。

，四，资产管理情况

我局在资产管理中账、实物人员岗位设臵相互分离-达

到了相互制约相互监督的目的-保障了公共资产的安全。为

了加强固定资产管理和使用-在固定资产购臵时-严格按照

*采购程序进行采购-并根据有关规定-建立了账簿、款

项和实物核查制度-通过建立健全制度-会计人员与资产管

理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及

时进

行记录、计算、反映。定期开展资产清理-及时与实物管理

人员对账-确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账-

公物私用及其他违规问题。在资产的处臵中-都严格遵照有

关要求-根据上级批复情况进行处臵报废-无随意处臵现象

发生。及时清理往来款项-无长期挂账现象-确保了单位资

金及时回笼。

二、存在问题

通过自查-我局在财务管理和财务工作过程中还存在一

些不足-一是在实施内部监督制度和内部控制制度时-还未

能完全达到<会计法>所规定的要求-个别经办人员财经法

规意识不强。二是预算管理有待进一步加强-预算编制依据

充分-合理-但实际执行中-个别预算落空-未执行。执行

中统筹考虑不足-存在预算执行进度不均衡现象。三是在资

产管理中-由于一些资产达到报废年限-已报废-而上级部门未审批-资产管理系统中无法销账-出现了资产实物与账

面有差异。四是在具体会计核算中-出现未严格按规定办理

的事项-未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。

三、整改措施

，一，进一步规范财务报销审核流程-刻制经费审核章

戳1枚、实物管理章戳2枚-明确会计人员与实物管理人员

职责-经费开支中坚持审核流程-不符合规定的*坚决不

予审核报销。

，二，及时与上级部门做好请示沟通-在资产处臵中严

格按照上级批复的方式处臵-做到有批复再销账-确保账实

相符。

，三，加强对单位职工的财经法规学习-不仅仅局限在

财务人员的学习层面上-普遍提高单位职工的财经法规意

识-使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规

为准绳、财务制度为标尺-使得财务活动能从基础上得到规

范。

2014/07/24篇二:财务检查自查工作汇报

财务管理工作自查汇报材料

一、劳保费收缴管理。

在劳保费的收取方面-我站严格按照文件规定的费率标准收取-2010年收取劳保费33，559，457。90元-2011年1-6月收取劳保费2533万元，市委和*投资项目，市政工程，都要经财政局基建评审中心结算-保证了劳保统筹费的足额收取，清欠和补收劳保费工作一直在进行-截止目前收回2010年*投资的多浪河工程欠费730多万元-开发商项目欠费

500多万元。

二、劳保费财务管理

严格执行劳保费收支两条线的财务管理制度-将收取的劳保费收入资金全部交入财政专户-支出专项申请，劳保费调剂补贴金已按规定向企业足额拨付-2010年总站下拨的劳保费调剂补贴资金33万元能及时拨付给各施工企业-对总站下拨企业困难职工补助金20，000元也能及时发放到困难

职工手中，我站对劳保费收费*的管理、使用都能按规范执行-做到无超范围使用*、无替代使用-收费内容填写完整规范，财务报表严格按规范化执行-在报送劳保费财务报表及台帐时-能按总站规定的要求填报-做到帐证、账帐、账表、账实相符，在劳保费上解方面-我站历年都能按要求及时足额上解劳保费-2010年上解劳保费及利息3，530，229。00元，2011年六月上解劳保费400万元。没有截留、挪用劳保费行为，在劳保费拨付方面-能按总站的规定-*审核后及时将劳保统筹费拨付到企业劳保费专户-2010年拨付劳保费29，901，282。08元，包括兵团企业，。

三、施工企业劳保费管理情况

四、工作经费管理

经费支出和代办费的使用都能按照规定的审批程序办

五、自身建设

一直以来-我站把全面落实党风廉政建设责任制作为完成和做好劳保统筹各项工作的主线，围绕强化领导、完善制度、深化督查、全面考核、等方面提出了具体要求。积极参加局机关组织的*学习和民族团结教育月活动，建立健全了财务规章制度，收费标准、办事流程公开化-注重自我约束，主动接受社会各界的监督-简化办事手续，公开办事制度，以全面落实党风廉政建设责任制作为各项工作的主线，做到

[事事有着落，件件有回音"，以实际行动实践[三个代表"重要思想，树立行业新风，我站在市财政局设有一个代办点-结算缴费-我站经常和代办点保持联系、沟通-工作开展顺利。

六、自查中存在的不足

一定差距-我站将继续加强建筑行业劳保费用的收缴、拨付管理工作-从建筑企业职工的根本利益出发，扎实工作-努力完成统筹总站和建设局交办的工作各项任务-为建筑企业缴纳养老保险费来源奠定坚实基础-为新疆的劳保统筹工作健康有序发展做出新的贡献。阿克苏市劳保统筹管理站

二o一一年六月一日篇三:2014年医院会计工作专项检查自查报告

2014年医院财务会计工作检查自查报告

xxx财政局:

一、组织领导

为确保此次自查工作顺利进行-2014 年5月5日收到xxx财政局通知后-医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组-积极开展自查自纠工作。

二、自查时间

2014 年5月5日至5月15 日。

三、自查方式

自查小组成员参照财政局<关于开展2014年度会计监督检查工作的通知>逐条对照-采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

按照州财政局<关于开展2014年度会计监督检查工作的通知>的要求-医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查-对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

，一，财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用-支出真实合规。无违规以虚假*报销获取费用。

2、严格专项资金管理-做到专款专用-无截留、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收合法合规-无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的政策-无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策-无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符-核算规范-无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

7、医院资金全部集中统一管理和核算-无[账外账"和[小金库"。

，二，会计核算和会计报告方面

我单位依法建立账簿-不存在账外账-不存在私设小金库行为-一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合<会计基础工作规范>的要求-签字齐全-定期装订-专人保管-原始单据完整合法-不存在造假行为，发生经济业务时及时入账-做到日清月结，由专人负责编制会计报表-财务报告符合要求-做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

，三，内部控制和档案管理方面

财务人员具有明确的岗位职责-岗位职责清晰-授权明确合理-不相容职务相互分离-相互制约。会计档案的保管由专人保管-有专门的会计档案柜-会计档案按年度-分别存放在不同的文件柜当中-并加锁确保安全。

，四，单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际-在建立并实施内部监督和控制制度过程中-制定了。建立和完善各项制度的同时-相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度-有效

地实施了内部监督和控制-保证了会计工作的真实*、完整*以及单位财产的安全-加强了对本单位财产物资的监督和管理-杜绝了各种漏洞的发生-达到了以下四点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限-使其相互分离、相互制约-以明确责任-防止舞弊-各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任-规范了各项资金的使用-提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准-采取各种有效措施控制经费开支-杜绝了浪费现象的发生。

4(明确账务处理程序-根据医院会计制度的规定-确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围，确定本单位会

计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等，确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求-确保会计核算准确无误。

，五，固定资产管理和使用情况

，六，存在问题

通过自查-医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足-在实施内部监督制度和内部控制制度时-还未能完全达到<会计法>所规定的要求-预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全-今后要进一步完善这方面的制度-实行更有力的措施-力求将这方面的工作做得更好。

xxxxx医院

2014年5月15日

第6篇：工会财务自检自查报告

省总工会：

根据《省总工会关于安排布置全省工会财务工作大检查的通知》精神，集团工会(以下简称“集团工会”)结合实际财务情况，严格按照通知中规定的财务检查重点，对本级工会及所属各基层工会的财务工作进行了认真检查。现报告如下：

一、财务工作情况

(一)经费收缴

集团工会高度重视工会经费收缴工作，不断改革创新工作方式，加强经费的收缴工作。20xx年，集团所属各成员企业职工*大幅上升，经费收入稳步增长。全年共上缴经费1,279,491.46元;集团工会收到省总反拨经费共993,289.44元，其中：产业留成319,872.76元;截止到20xx年底返拨下属各基层单位金额602,448.45元，剩余未返拨金额已于20xx年下拨。

(二)收支管理

集团工会倡导在所属基层工会中建立健全内部控制体系，按“不相容职务相互分离”的原则，完善岗位责任制度和内部稽核制度，并建立严格的经费开支程序和坚持“一支笔”审批制度。做到管好、用好工会经费，保证资金使用符合法律规定;做到专款专用，经费使用合理。

(三)会计管理

新工会会计制度实施以来，集团工会及所属基层工会顺利做好新旧制度衔接工作，目前集团工会已全部执行新的会计制度。各级工会按照新会计制度的规定进行会计核算，并做到会计账簿设置齐全、会计记账准确合规、资金定期核对等。

(四)预算管理

集团工会积极强化预算管理，严格按照《工会预算管理办法》的规定要求各级工会编制预算及进行预算调整，并狠抓预算执行。下级工会上报预算时，集团工会严格进行审查监督，重点审查费用支出的合理*，以控制成本费用开支，提高经费资金使用效率。预算执行时，实时跟踪基层工会的财务数据，密切监视预算的完成情况。

二、存在的问题及改进措施：

(一)经费收缴方面

自从工会经费的收缴模式改为地税代收后，经费收缴的效率得到了明显提高，省总向基层工会反拨经费也更加及时高效。但在经费征缴过程中，由于部分企业对各季度经费上缴征期的不了解，经常出现经费上缴不及时，从而导致该部分企业工会经费反拨滞后延期的现象。

20xx年集团工会将在各个征期内及时督促集团所属企业上缴经费，保证经费及时上缴和反拨。

(二)制度建设方面

在会计核算和财务管理方面，集团工会严格执行《工会会计制度》、《集团工会财务会计管理规范》，规范财务会计管理工作。但集团工会在具体业务方面缺少相应的管理制度，财务制度体系亟需进一步完善。今后，集团工会应结合自己的实际情况，不断建立健全完善的财务管理制度体系。

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